Det kan du læse om
- 1 Servicefradrag 2025 – Hvad kan du få fradrag for?
- 1.1 Få 3 gratis tilbud på have arbejde i 2025
- 1.2 Servicefradragets baggrund og politisk aftale
- 1.3 Hvad dækker servicefradraget i 2025?
- 1.4 Hvad kan du ikke længere få fradrag for i 2025?
- 1.5 Sådan beregner du servicefradrag 2025
- 1.6 Eksempler på servicefradrag i 2025
- 1.7 Generelle betingelser for at få servicefradrag 2025
- 1.8 Hvordan indberetter jeg servicefradrag 2025?
- 1.9 Sammenligning af servicefradrag fra 2023 til 2025
- 1.10 Ofte stillede spørgsmål (FAQ) til servicefradrag 2025
Servicefradrag 2025 – Hvad kan du få fradrag for?
Servicefradrag 2025 er en skatteordning, der giver mulighed for at trække udgifter til visse serviceydelser fra i skat. Det gælder for arbejde udført i helårsboliger og fritidsboliger, men dækker kun arbejdslønnen – ikke materialer eller udstyr.
Kort overblik over servicefradrag 2025:
- Maksimalt fradrag: 17.500 kr. pr. person i 2025.
- Dækker: Rengøring, børnepasning, havearbejde og reparation af hårde hvidevare.
- Gælder ikke for: Materialer eller udstyr.
- Kan anvendes i: Helårsbolig og fritidsbolig.
- Indberettes via: SKATs TastSelv-system med dokumentation.
Få 3 gratis tilbud på have arbejde i 2025
Hvis du ønsker gratis rådgivning og tre tilbud på have arbejde fra en gartner, anbefaler vi at du bruger 3byggetilbud.dk.
Ved at udfylde en simpel formular hos dem får du følgende fordele:
- Entreprisegaranti på op til 35.000 kr. Du er økonomisk sikret, hvis der opstår fejl eller mangler.
- 100% gratis og uforpligtende tilbud. Du binder dig ikke til noget og kan frit vælge det tilbud, der passer dig bedst.
- Tre unikke tilbud fra separate leverandører. Brug dem som prisoverslag eller vælg det bedste tilbud til have arbejde.
Denne proces er både hurtig og effektiv, så du kan træffe en velinformeret beslutning uden ekstra omkostninger.
Servicefradragets baggrund og politisk aftale
Håndværkerfradraget 2025 forventes at blive genindført den 1. januar 2025, og lovforslaget forventes at blive vedtaget i slutningen af januar 2025. Dette er en del af den nye aftale om finansloven, som regeringen – Socialdemokratiet, Moderaterne og Venstre – har indgået sammen med SF og Radikale Venstre.
I finansloven for 2025 er et af punkterne en forbedring af BoligJobordningen, der består af både grønt håndværkerfradrag og servicefradrag, med en årlig pulje på 400 millioner kr. fra 2025-2027.
De 300 millioner kr. skal gå til at genoplive håndværkerfradraget, der blev afskaffet i 2022, mens 100 millioner kr. årligt går til servicefradraget. Servicefradraget udvides i 2025, hvilket bl.a. betyder, at reparation af hårde hvidevarer nu også bliver fradragsberettiget.
I 2025 er servicefradraget hævet til 17.500 kr. pr. person, hvilket betyder, at en husstand med to voksne kan opnå et samlet fradrag på 35.000 kr.
Hvad dækker servicefradraget i 2025?
Servicefradraget i 2025 giver mulighed for skattefradrag på en række serviceydelser i hjemmet eller fritidsboligen.
Fradraget dækker kun arbejdslønnen og gælder for følgende kategorier:
| Kategori | Ydelser |
|---|---|
| Rengøring | Støvsugning, gulvvask, opvask, vinduespudsning |
| Børnepasning | Pasning i hjemmet, afhentning fra institution |
| Havearbejde | Græsslåning, hækkeklipning, snerydning, tagrenderens |
| Hvidevarer | Reparation af køleskab, vaskemaskine, ovn |
Hvad kan du ikke længere få fradrag for i 2025?
Flere serviceydelser, der tidligere gav fradrag, er ikke længere omfattet i 2025.
Eksempler på disse er:
- Håndværksydelser som malerarbejde, gulvafslibning og køkkeninstallation.
- Energiforbedringer som installation af solceller eller varmepumper.
- VVS-arbejde som udskiftning af rør, radiatorer eller sanitetsinstallationer.
Sådan beregner du servicefradrag 2025
Fradraget dækker kun arbejdslønnen. Hvis du fx får rengøring for 10.000 kr., hvor arbejdslønnen udgør 8.000 kr., kan du trække 8.000 kr. fra.
Værdien af fradraget svarer ca. til 26 % af arbejdslønnen, hvilket betyder:
- 1.000 kr. i arbejdsløn → ca. 260 kr. i skattebesparelse.
- 5.000 kr. i arbejdsløn → ca. 1.300 kr. i skattebesparelse.
- 17.500 kr. (maksimalt fradrag) → ca. 4.550 kr. i skattebesparelse.
Hvad kan fradrages?
Fradraget gælder kun for arbejdslønnen og ikke for materialer eller udstyr. Hvis du f.eks. får udført rengøring for 10.000 kr., hvor arbejdslønnen udgør 8.000 kr., kan du trække de 8.000 kr. fra som en del af servicefradraget.
Vigtigt: Fradraget kan kun anvendes op til det maksimale beløb pr. person. Hvis din samlede arbejdsløn overstiger 17.500 kr., kan du kun trække det maksimale beløb fra, uanset dine samlede udgifter.
Da servicefradragets værdi svarer til ca. 26 % af den betalte arbejdsløn, kan du få følgende skattebesparelser:
- Hvis du betaler 10.000 kr. for en fradragsberettiget serviceydelse, hvor hele beløbet er arbejdsløn, sparer du ca. 2.600 kr. i skat.
- Hvis du betaler 5.000 kr. for eksempelvis rengøring eller havearbejde, er besparelsen ca. 1.300 kr. i skat.
- Hvis du udnytter hele det maksimale fradrag på 17.500 kr., kan du få en samlet skattebesparelse på ca. 4.550 kr.
Hvad kan du ikke få fradrag for?
I 2025 dækker servicefradraget ikke følgende typer arbejde:
- Maling, gulvafslibning og installation af køkkener.
- Montering eller reparation af solceller, varmepumper og andre energiforbedringer (dog findes en særskilt varmepumpepulje).
- Udskiftning af rør, radiatorer og andre VVS-installationer.
- Anlægsarbejde i haven, f.eks. belægning af fliser, såning af græs eller opførelse af mure og terrasser.
- Udskiftning af vinduer og døre, medmindre det er som led i en energiforbedring.
Eksempler på servicefradrag i 2025
Her er nogle eksempler på typiske serviceydelser, hvor du kan få fradrag:
- Hvis du får udført rengøring af en professionel, f.eks. støvsugning, gulvvask eller vinduespudsning, kan du få fradrag for arbejdslønnen.
- Hvis du hyrer en gartner til at klippe hæk, slå græs eller rydde sne, kan du få fradrag for den udførte arbejdsløn.
- Hvis du betaler for børnepasning i hjemmet eller fritidsboligen, er dette også fradragsberettiget.
- Hvis din opvaskemaskine eller vaskemaskine går i stykker, og du får den repareret af en fagmand, kan du få fradrag for arbejdslønnen (nyt i 2025).
Fradraget gælder kun for arbejdslønnen og ikke for materialer eller udstyr. Hvis du f.eks. får udført rengøring for 10.000 kr., hvor arbejdslønnen udgør 8.000 kr., kan du trække de 8.000 kr. fra som en del af servicefradraget.
Generelle betingelser for at få servicefradrag 2025
For at være berettiget til servicefradrag i 2025 skal følgende krav være opfyldt:
- Du skal være skattepligtig i Danmark og mindst 18 år ved årets udgang, hvor arbejdet er udført.
- Fradraget gælder per person i husstanden, men kun ægtefæller og samlevere med fælles økonomi kan dele det.
- I 2025 kan hver person få op til:
- 17.500 kr. i servicefradrag (11.900 kr. i 2024)
- 8.600 kr. i håndværkerfradrag
- Beløbene overføres ikke automatisk mellem ægtefæller – hver person skal registrere sin del.
- Hjemmeboende børn over 18 år kan få fradrag, hvis de selv har betalt.
- Betaling skal ske digitalt (Dankort, MobilePay, netbank) – kontant betaling giver ikke fradrag.
- Ved fradrag for helårsbolig skal du bo der, mens arbejdet udføres.
- Har du flere helårsboliger, kan du kun få håndværkerfradrag for den, hvor du er folkeregisteret.
- Fradraget gælder for både helårs- og fritidsboliger, men beløbsgrænserne er de samme.
- Gælder kun vedligeholdelse og reparation – ikke nybyggeri.
- Ingen fradrag, hvis du har modtaget offentlig støtte til arbejdet.
- Ingen fradrag for arbejde udført af personer, der bor fast i boligen.
- Du skal kunne dokumentere arbejdet med en faktura (fra en virksomhed) eller en skriftlig erklæring (fra en privatperson).
- Betaling skal ske inden 1. marts året efter (f.eks. arbejde fra 2024 skal være betalt senest 28. februar 2025).
Krav til virksomheder og private
For at få fradrag skal arbejdet være udført af en virksomhed eller en privatperson, der leverer serviceydelser.
- Virksomheder skal udstede en faktura, hvor arbejdslønnen er specificeret.
- Private personer skal udfylde en skriftlig serviceerklæring, som dokumenterer, at arbejdet er udført.
Læs mere om kravene til private ydere af serviceydelser her: Salg af serviceydelser med servicefradrag som privatperson
Find og udfyld serviceerklæringen her: Serviceerklæring for servicefradrag
For at få servicefradrag skal en udenlandsk virksomhed være momsregistreret i Danmark og registreret i RUT: Se betingelser her.
Hvordan indberetter jeg servicefradrag 2025?
For at få servicefradrag 2025 skal du indberette det via SKATs TastSelv-system.
Du skal gøre følgende:
- Log ind på Skat.dk → TastSelv
- Vælg servicefradrag under fradrag
- Indtast oplysninger om leverandør, dato og beløb
- Gem dokumentation i tilfælde af kontrol
Sammenligning af servicefradrag fra 2023 til 2025
Servicefradraget giver mulighed for at trække visse serviceydelser fra i skat, hvilket gør det billigere at få udført arbejde i hjemmet. Ordningen har gennemgået ændringer de seneste år, både i forhold til fradragsbeløbet og de ydelser, der er dækket. Her får du en oversigt over udviklingen fra 2023 til 2025, så du kan se, hvordan reglerne har ændret sig
| År | Fradrag pr. person | Nye ydelser | Udgåede ydelser |
|---|---|---|---|
| 2023 | 11.900 kr. | Ingen | Håndværksydelser fjernet |
| 2024 | 15.900 kr. | Ingen ændringer | - |
| 2025 | 17.500 kr. | Reparation af hvidevarer | Ingen |
Udvikling i servicefradraget
I 2023 var det maksimale fradrag pr. person 11.900 kr., men ordningen blev indskrænket ved, at håndværksydelser og energiforbedringer blev fjernet.
Året efter, i 2024, steg fradraget markant til 15.900 kr., men uden væsentlige ændringer i de dækkede ydelser.
I 2025 stiger fradraget yderligere til 17.500 kr., og en vigtig nyhed er, at reparation af hårde hvidevarer nu kan trækkes fra. Ingen eksisterende fradragsberettigede ydelser er blevet fjernet i denne periode.
Denne udvikling viser, at servicefradraget er blevet mere fordelagtigt de seneste år, både i beløb og dækning. Det kan være en fordel at holde sig opdateret på de gældende regler for at udnytte fradraget bedst muligt.
Her er en oversigt over ændringer i servicefradraget fra 2023 til 2025:
Ofte stillede spørgsmål (FAQ) til servicefradrag 2025
1. Hvad er servicefradraget?
Servicefradraget er en skatteordning, der giver fradrag for visse serviceydelser udført i hjemmet eller fritidsboligen, såsom rengøring, havearbejde og børnepasning.
2. Hvor meget kan jeg få i fradrag i 2025?
Du kan få op til 17.500 kr. pr. person i fradrag for arbejdsløn til serviceydelser i 2025.
3. Hvem kan få servicefradrag?
For at være berettiget skal du:
- Være skattepligtig i Danmark.
- Være fyldt 18 år inden årets udgang.
- Bo i boligen, hvor arbejdet udføres (gælder kun helårsboliger).
4. Kan jeg få fradrag for arbejde i min fritidsbolig?
Ja, men kun hvis du er ejer af fritidsboligen, og den ikke har været udlejet.
5. Kan ægtefæller og samlevere dele fradraget?
Ja, ægtefæller og samlevere med fælles økonomi kan fordele fradraget, men de skal selv indtaste deres andel i årsopgørelsen – det overføres ikke automatisk.
6. Kan mine voksne børn i husstanden få fradrag?
Ja, men de skal selv betale et tilsvarende beløb for at være berettiget til fradraget.
7. Hvordan skal jeg betale for at få fradraget?
Betalingen skal ske elektronisk, fx via MobilePay, netbank eller dankort.
8. Kan jeg få fradrag, hvis jeg har modtaget andre offentlige tilskud?
Nej, du kan ikke få fradrag for arbejde, der allerede er dækket af offentlige tilskud.
9. Kan jeg få fradrag for arbejde udført af en person i husstanden?
Nej, du kan ikke få fradrag for arbejde, der udføres af en person, der bor fast i boligen.
